Kai neminėti Jūsų sutuoktinis Jūsų IRA Gavėjas

Daugeliu atvejų, pavadino savo sutuoktiniui kaip savo IRA gavėjas prasmingiausia. Tačiau, atsižvelgiant į Jūsų pageidavimus, kitų gavėjas susitarimai gali padaryti geresnes darbo ir įvykdyti savo tikslus.

Pirmiausia, galime priimti greitai pažvelgti į reikalavimus ir privalumus pavadino savo sutuoktinį, kaip tik gavėjas jūsų IRA. Nurodykite kitas naudos gavėjas, prarasite kai kuriuos šiuos privalumus.

Pirmasis privalumas leidžia sutuoktiniams pasirinkti, ar gydyti IRA kaip savo paties. Kai tikslas yra atidėti būtinas minimalus paskirstymo (RMDs) tiek, kiek įmanoma, sutuoktinis, kuris paprastai rinkti šį variantą. Šie rinkimai suteikia sutuoktinis RMDs atidėti, kol jie pasiekia 70 metų 1 / 2 iš tradicinių IRA ar rugsėjis atveju. RMDs yra atidėtas iki pat sutuoktinio mirties, jei IRA buvo Roth. Jeigu sutuoktinis yra jaunesni nei miręs IRA savininkas, tai suteikia prasmės, kai atidėjimas yra daug geresnis.

Naudojant gyvenimo trukmė sutuoktinis ir gavėjas yra viena iš sutuoktinio galimybes, todėl gali pratęsti kompensacijų išmokėjimo laiką. Jeigu sutuoktinis buvo ne vienintelis naudos gavėjas, gyvenimo trukmė IRA savininkas ir gavėjo reikalavimą. Atsižvelgiant į tai, kad IRA savininkas yra vyresnis, tai sutrumpina paskirstymo laikotarpiui.

Jei IRA savininko mirties prieš 70 metų 1 / 2, sutuoktinis gali atidėti iki RMDs IRA savininkas būtų sukakę 70 metų 1 / 2. Jei IRA savininkas yra jaunesni negu sutuoktinis, tai galėtų būti patrauklesnė alternatyva.

Nepaisant šių privalumų, ir lankstumo, kiti gavėjas rinkimai gali padaryti daugiau prasmės.

Šeiminynė išskaičiavimas Trust

Tikslinio naudojimo turi daug privalumų, tokių kaip gebėjimas "Customize" pasitikėjimo turto paskirstymo gavėjams, mokesčių lengvatos ir galimybė pabarstyti pajamų.

Vienas pagrindinių naudos iš pavadinimų Šeimyninė pasitikėjimą savo IRA gavėjas yra įtraukti QTIP nuostata (Profesinio terminalo Palūkanų nuosavybė). Tai leidžia IRA savininkas kontroliuoti, kai turtas pereina nuo sutuoktinio mirties. Akivaizdžiausias naudoti QTIP rinkimai ir įsitikinti, ar vaikams ar asmuo nėra Atėmimo palikimo dėl jo paties po rinkimų gavėjo ar antros santuokos.

Kreditinė apsaugos aplinkkelio Trust

Šie fondai pasinaudoti vieningos kredito įstatymas numato kiekvieno asmens. Kalbant paprastai, kredito pastogę aplinkkelio pasitikėjimas sudaro dvi dalys, dalis ir B dalis Jis gauna visus turtas turtas. Sutuoktinis dažniausiai gauna pajamų iš abiejų dalių. Tačiau ne dėl sutuoktinio mirties, savo ruožtu tiesiogiai išplaukia, kad (dažniausiai) vaikų, todėl jį pašalinti dvigubą apmokestinimą. Šiandien, tinkamai planuojant ir kredito aplinkkelio pasitikėjimą naudojimas gali perkelti 4.000.000 $, kad vaikai be mokesčių.

RMDs nuo IRA dar reikia ir pagrįsti gyvenimo trukmė seniausių gavėjas pasitikėjimą (tikriausiai sutuoktiniui). Mokesčių lengvatos kredito apsaugos pasitikėjimo konflikto su galimybe ruožas RMDs dėmesį į ilgą laiką.

Dynasty planavimas

Čia tikslas yra nustatyti, kaip daug kartų gavėjai kuo, o ne planuoti tik sutuoktiniui. Vėlgi, RMDs vis dar reikia. Iš žaidimo pavadinimas yra skleisti išmokėti per ilgesnį laikotarpį galima naudojant jauniausias gavėjams. Privalumas yra IRA sąskaita vis auga palūkanos. Pagal teisę aplinkybes, $ 100,000 IRA galėtų išmokėti per 20 milijonų dolerių.

Tradiciškai dinastija pasitikėjimas yra naudojamas. Nors "prieš amžinųjų" taisyklė nėra poveikį visoms valstybėms, paprastai asmuo gali plisti išmokėti per keletą kartų. Maksimalus būtų visiems, gyvas gyvenimas ne iš pasitikėjimo kūrėjo mirties, plius 21 metų. Tačiau, kaip matėme, dėl RMD tikslais, gyvenimo trukmė seniausių pasitikėjimo gavėjas yra reikalingas pasitikėjimas the beneficiary of an IRA.

One way to get around this is to establish a dynasty trust for each beneficiary. Alternatively, to keep it simple, just name each beneficiary separately (i.e. children, grandchildren) and forget about the trust.

While naming the spouse as the only beneficiary of an IRA has its advantages, do not just blindly make this election. The size of your estate, the situation of your beneficiaries and your goals are some of the factors that may require another choice. This is the time to sit down with your financial planner and an estate planning attorney and review all the options and their consequences.

Rate Article

Žemiau yra daugiau straipsnių, susijusių su pirmiau minėtame straipsnyje iš "turtas planavimas" kategoriją.

Žmonės domisi minėtą straipsnį "Kai neminėti Jūsų sutuoktinis Jūsų IRA" gavėjo taip pat domisi Related articles išvardyti toliau: